Положення про діяльність депозитарних установ щодо зберігання активів інституційних інвесторів
(пункт 1 розділу I у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995)
(розділ І доповнено новим пунктом 2 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 07.10.2014 р. N 1316,
у зв’язку з цим пункт 2 вважати пунктом 3,
пункт 2 розділу І у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 07.09.2017 р. N 673)
депозитарна установа – юридична особа, яка в установленому порядку отримала ліцензію на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи;
зберігач активів ІСІ:
для ІСІ з публічним розміщенням – депозитарна установа – банк, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ, видану Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (далі – Комісія), та з якою в установленому законодавством порядку укладений договір про обслуговування зберігачем активів ІСІ;
для ІСІ з приватним розміщенням – депозитарна установа, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ, видану Комісією, та з якою в установленому законодавством порядку укладений договір про обслуговування зберігачем активів ІСІ;
зберігач ПФ – депозитарна установа – банк, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ПФ, видану Комісією, та з якою в установленому законодавством порядку укладений договір про обслуговування ПФ зберігачем;
кошти спільного інвестування – кошти, внесені засновниками корпоративного інвестиційного фонду, кошти та у випадках, передбачених Законом про ІСІ, інші активи, залучені від учасників ІСІ, доходи від здійснення операцій з активами ІСІ, доходи, нараховані за активами ІСІ, та інші доходи від діяльності ІСІ (відсотки за позиками, орендні (лізингові) платежі, роялті тощо). Кошти, внесені засновниками корпоративного інвестиційного фонду, вважаються коштами спільного інвестування після внесення такого фонду до Єдиного державного реєстру ІСІ (далі – ЄДРІСІ);
оцінна вартість активів – вартість активів за балансовою вартістю (вартістю придбання, собівартістю, справедливою вартістю, ринковою вартістю або іншою вартістю), яка враховується при оцінці вартості активів ПФ.
(пункт 3 розділу I у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995)
Договір про обслуговування активів КІФ укладається на строк, визначений сторонами договору, і його дія може бути продовжена за рішенням загальних зборів учасників КІФ та за наявності згоди зберігача активів ІСІ щодо продовження строку дії договору.
(абзац другий пункту 1 розділу II у редакції рішень Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995,
від 24.11.2015 р. N 1896)
Зберігач активів ІСІ не має права використовувати активи ІСІ для здійснення власних операцій.
(абзац перший пункту 3 розділу II у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995)
В активах ІСІ, які зберігач активів ІСІ обслуговує на підставі договорів про обслуговування зберігачем активів ІСІ, протягом строку дії таких договорів не можуть бути цінні папери, емітентами яких є цей зберігач та його пов’язані особи.
Посадові особи КІФ та компанії з управління активами не можуть бути посадовими особами зберігача активів ІСІ, з яким укладено договір про обслуговування активів ІСІ.
(пункт 3 розділу II доповнено абзацом третім згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995)
має банківську ліцензію Національного банку України;
не є пов’язаною особою ПФ, з радою якого укладено договір про обслуговування ПФ зберігачем, адміністратора, осіб, що здійснюють управління активами, засновників і аудитора такого фонду та їх пов’язаних осіб;
не здійснює управління активами створеного ним корпоративного ПФ;
не є кредитором адміністратора або осіб, що здійснюють управління активами ПФ, з яким укладено договір про обслуговування ПФ зберігачем.
Зберігач ПФ – суб’єкт другого рівня, крім вимог, визначених цим пунктом, повинен мати регулятивний капітал у розмірі не менш як 500 мільйонів гривень.
У випадку укладення договору про обслуговування рахунку в цінних паперах ІСІ шляхом приєднання КІФ або компанії з управління активами ПІФ до запропонованого зберігачем активів ІСІ договору в цілому відповідна заява КІФ або компанії з управління активами ПІФ про приєднання з відміткою зберігача активів ІСІ про її прийняття є невід’ємним додатком до договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ.
Права на цінні папери, що становлять активи ІСІ з приватним розміщенням, у разі неукладення з депозитарною установою договору на обслуговування активів ІСІ можуть обліковуватися на підставі договору про обслуговування рахунку в цінних паперах, укладеного з КІФ або компанією з управління активами ПІФ, у депозитарній установі незалежно від факту наявності чи відсутності в неї ліцензії на провадження депозитарної діяльності, а саме діяльності із зберігання активів ІСІ.
(абзац третій пункту 1 розділу ІІІ у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Компанія з управління активами КІФ виступає представником КІФ у взаємовідносинах зі зберігачем активів ІСІ згідно з договором про обслуговування зберігачем активів ІСІ на підставі Закону про ІСІ та договору про управління активами ІСІ, виконуючи функції керуючого рахунком у цінних паперах КІФ.
Рахунок у цінних паперах КІФ відкривається на ім’я КІФ.
Рахунок у цінних паперах ПІФ відкривається на ім’я компанії з управління активами такого фонду.
Приймання сертифікатів цінних паперів на зберігання здійснюється згідно з внутрішніми документами зберігача активів ІСІ та на підставі акта приймання-передавання з обов’язковою звіркою реквізитів сертифікатів цінних паперів з реквізитами, зазначеними в акті приймання-передавання.
У разі виявлення розбіжностей чи виявлення ознак підробки сертифікатів цінних паперів їх приймання на зберігання забороняється.
Вилучення та видача сертифікатів цінних паперів із сховища зберігача активів ІСІ здійснюються за письмовою вимогою щодо вилучення та переліком сертифікатів цінних паперів, що запитуються до видачі.
Видача сертифікатів цінних паперів уповноваженій особі компанії з управління активами ІСІ здійснюється на підставі акта приймання-передавання.
повідомляє зберігача активів ІСІ про проведення операцій щодо списання коштів з рахунків та відчуження інших активів ІСІ, крім активів, облік яких веде зберігач активів ІСІ, не пізніше трьох робочих днів з дня проведення операції. Відповідне повідомлення надається зберігачу активів ІСІ особисто, надсилається у паперовій формі листом з описом вкладеного або у формі електронного документа відповідно до Закону України “Про електронні документи та електронний документообіг”. Зберігач активів ІСІ здійснює аналіз повідомлення компанії з управління активами ІСІ на предмет відповідності цільового призначення операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству;
(абзац другий пункту 6 розділу ІІІ у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним, а за останній місяць року – не пізніше 01 квітня року, наступного за звітним, надає зберігачу активів ІСІ дані щодо складу та структури активів ІСІ. Відповідні дані надаються зберігачу активів ІСІ особисто, надсилаються у паперовій формі листом з описом вкладеного або у формі електронного документа відповідно до Закону України “Про електронні документи та електронний документообіг”. Зберігач активів ІСІ протягом 10 робочих днів з дня отримання необхідних для здійснення нагляду документів здійснює їх аналіз на предмет дотримання встановлених регламентом, проспектом емісії цінних паперів ІСІ та законодавством вимог до складу та структури активів ІСІ на підставі наданого компанією з управління активами розрахунку вартості чистих активів ІСІ.
(абзац третій пункту 6 розділу ІІІ у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Зберігач активів ІСІ має право за необхідності витребувати від компанії з управління активами ІСІ додаткові документи, що необхідні йому для здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству. Компанія з управління активами ІСІ зобов’язана надати вказані документи на вимогу зберігача активів ІСІ у порядку та строки, встановлені договором про обслуговування активів ІСІ. У випадку ненадання таких документів зберігач активів ІСІ повідомляє Комісію про цей факт та про неможливість здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
(абзац перший пункту 7 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з рішенням
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
наглядову раду КІФ або компанію з управління активами ПІФ про будь-які виявлені дії компанії з управління активами щодо операцій з активами ІСІ, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують регламент, Закон про ІСІ чи нормативно-правові акти Комісії, протягом трьох робочих днів з дня виявлення порушення;
(абзац другий пункту 7 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з рішенням
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Комісію про будь-які виявлені дії компанії з управління активами щодо операцій з активами ІСІ, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують вимоги Закону про ІСІ, регламенту чи нормативно-правових актів Комісії. Зберігач зобов’язаний подати таку інформацію протягом трьох робочих днів після виявлення порушення. У разі невиконання зазначених вимог зберігач активів ІСІ несе відповідальність за збитки, завдані учасникам ІСІ, відповідно до договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ та закону.
(абзац третій пункту 7 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з рішенням
Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
наглядову раду КІФ або компанію з управління активами ПІФ про неподання або несвоєчасне подання компанією з управління активами ІСІ повідомлення, визначеного абзацом другим пункту 6 цього розділу, протягом трьох робочих днів з дня виявлення такого порушення;
Комісію про неподання або несвоєчасне подання компанією з управління активами ІСІ повідомлення, визначеного абзацом другим пункту 6 цього розділу, протягом трьох робочих днів після виявлення такого порушення.
(розділ ІІІ доповнено новим пунктом 8 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
наглядову раду КІФ або компанію з управління активами ПІФ про неподання або несвоєчасне подання даних щодо складу та структури активів ІСІ, передбачених абзацом третім пункту 6 цього розділу, протягом трьох робочих днів з дня виявлення такого порушення;
Комісію про неподання або несвоєчасне подання компанією з управління активами ІСІ даних щодо складу та структури активів ІСІ, передбачених абзацом третім пункту 6 цього розділу, протягом трьох робочих днів з дня виявлення такого порушення.
(розділ ІІІ доповнено новим пунктом 9 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(розділ ІІІ доповнено новим пунктом 10 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Передача документів, які підтверджують право власності на активи ІСІ (за наявності), оформляється трьохстороннім актом приймання-передавання, який підписується уповноваженими представниками попереднього зберігача активів ІСІ, нового зберігача активів ІСІ, компанією з управління активами ІСІ та засвідчується їх печатками (за наявності).
У разі дострокового розірвання договору в односторонньому порядку з боку зберігача активів ІСІ КІФ або компанія з управління активами ПІФ зобов’язана обрати нового зберігача активів ІСІ не пізніше ніж через 2 місяці після отримання повідомлення від зберігача активів ІСІ про дострокове розірвання договору (якщо більший строк не встановлено договором).
(розділ ІІІ доповнено новим пунктом 11 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896,
у зв’язку з цим пункти 8, 9 вважати відповідно пунктами 12, 13)
(розділ III у редакції рішення Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995)
(розділ ІІІ доповнено пунктом 14 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(розділ ІІІ доповнено пунктом 15 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
1) повне найменування та місцезнаходження, код за ЄДРПОУ зберігача активів ІСІ.
У договорі, що укладається для КІФ, мають бути зазначені повне найменування та місцезнаходження, код за ЄДРПОУ КІФ та компанії з управління активами цього КІФ.
У договорі, що укладається для ПІФ, повинні бути зазначені повне найменування та місцезнаходження, код за ЄДРПОУ компанії з управління активами цього фонду, а також реквізити ПІФ – повне найменування ПІФ, реєстраційний код ПІФ за ЄДРІСІ;
2) права та обов’язки зберігача активів ІСІ.
До обов’язків зберігача активів ІСІ належать:
здійснення депозитарного обліку цінних паперів, які обслуговуються депозитарною системою, що входять до складу активів ІСІ, на рахунку в цінних паперах;
зберігання активів ІСІ у формі цінних паперів, які не обслуговуються депозитарною системою, а також документів (копій документів, засвідчених в установленому законодавством порядку), які підтверджують право власності на активи ІСІ в інших формах (якщо договором передбачено надання відповідної послуги);
здійснення у порядку, встановленому законодавством та договором, нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству;
надання наглядовій раді КІФ або компанії з управління активами ПІФ повідомлення про зупинення/анулювання ліцензії на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи та/або діяльності із зберігання активів ІСІ, попередження та інші санкції з боку Комісії та інших органів державної влади, що стосуються виконання зберігачем активів ІСІ своїх обов’язків з обслуговування активів ІСІ;
повідомлення за результатом аналізу наданих компанією з управління активами ІСІ даних наглядової ради КІФ або компанії з управління активами ПІФ про будь-які виявлені дії компанії з управління активами, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують регламент, Закон про ІСІ чи нормативно-правові акти Комісії;
повідомлення Комісії за результатом аналізу наданих компанією з управління активами ІСІ даних про будь-які виявлені дії компанії з управління активами, що не відповідають проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушують вимоги Закону про ІСІ, регламенту чи нормативно-правових актів Комісії;
участь представника зберігача активів ІСІ у складі ліквідаційної комісії ІСІ.
У договорі також мають бути зазначені обов’язки зберігача активів ІСІ щодо необхідності збереження конфіденційної інформації стосовно активів ІСІ та операцій з ними, крім випадків, передбачених законодавством.
Зберігач має право:
через свого представника брати участь у зборах учасників КІФ, при цьому він повинен поінформувати загальні збори про свою діяльність як зберігача ІСІ;
вимагати скликання позачергових зборів учасників КІФ у випадках, передбачених Законом про ІСІ;
вимагати скликання засідання наглядової ради КІФ та брати участь у засіданні наглядової ради КІФ у випадках, передбачених Законом про ІСІ;
витребувати від компанії з управління активами ІСІ додаткові документи, що необхідні зберігачу активів ІСІ для здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
Зберігач не має права:
здійснювати діяльність без отримання відповідної ліцензії, виданої в установленому порядку;
провадити діяльність з управління активами ІСІ;
використовувати активи ІСІ для здійснення власних операцій;
здійснювати обслуговування ІСІ без дотримання вимог регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавства.
Договір не може обмежувати права та обов’язки зберігача активів ІСІ, встановлені Законом про ІСІ та законодавством про депозитарну систему;
3) права та обов’язки сторони, що укладає договір зі зберігачем.
Зобов’язання сторони:
повідомляти про заміну компанії з управління активами КІФ;
повідомляти про прийняття рішення про ліквідацію ІСІ;
надавати копію регламенту ІСІ та змін до нього, копію проспекту емісії цінних паперів ІСІ та змін до нього;
(абзац п’ятий підпункту 3 пункту 2 розділу IV у редакції
рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 24.11.2015 р. N 1896)
повідомляти про зупинення розміщення та викупу цінних паперів ІСІ із зазначенням причини такого зупинення (тільки для ІСІ відкритого та інтервального типів);
повідомляти у порядку, встановленому договором, про проведення операцій щодо списання коштів з рахунків та відчуження інших активів КІФ або компанії з управління активами ПІФ, крім активів, облік яких веде зберігач активів ІСІ;
надавати на вимогу зберігача активів ІСІ у порядку та строки, встановлені договором, документи, необхідні для здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству.
Щодо КІФ також мають бути зазначені зобов’язання:
надавати зберігачу активів ІСІ копію статуту КІФ та змін до нього, оформлених шляхом викладення статуту в новій редакції;
(абзац десятий підпункту 3 пункту 2 розділу IV із змінами, внесеними
згідно з рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 17.05.2016 р. N 550)
надавати копію договору з компанією з управління активами та всіх змін до нього;
повідомляти зберігача активів ІСІ про припинення дії договору з компанією з управління активами із зазначенням підстав припинення;
надавати перелік членів наглядової ради КІФ та зміни до нього.
Щодо ПІФ має бути зазначено зобов’язання надавати зберігачу активів ІСІ копію статуту КУА та всіх змін до нього, оформлених шляхом викладення статуту в новій редакції;
(абзац чотирнадцятий підпункту 3 пункту 2 розділу IV із змінами, внесеними
згідно з рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 17.05.2016 р. N 550)
4) порядок здійснення зберігачем активів ІСІ нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству;
5) порядок надання та вимоги до повідомлення ІСІ, що надається зберігачу активів ІСІ, про проведення операцій щодо списання коштів з рахунків та відчуження інших активів КІФ або компанії з управління активами ПІФ, крім активів, облік яких веде зберігач активів ІСІ;
6) порядок та строки надання компанією з управління активами ІСІ зберігачу активів ІСІ даних щодо складу та структури активів ІСІ, а також додаткових документів на вимогу зберігача активів ІСІ, що необхідні зберігачу активів ІСІ для здійснення нагляду за відповідністю операцій з активами ІСІ регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та законодавству;
7) умови та порядок заміни зберігача активів ІСІ та передачі активів ІСІ і всіх необхідних документів іншому зберігачу активів ІСІ;
8) розмір та порядок сплати винагороди зберігачу активів ІСІ або посилання на те, що розмір та порядок сплати винагороди визначено договором про обслуговування рахунку в цінних паперах;
9) порядок, строки та форми зв’язку надання інформації згідно з договором між зберігачем активів ІСІ і компанією з управління активами, наглядовою радою КІФ;
10) відповідальних за виконання договору осіб, визначених зберігачем активів ІСІ та наглядовою радою КІФ або компанією з управління активами ПІФ;
11) відповідальність сторін за виконання або неналежне виконання умов договору та порушення конфіденційності; обсяг відповідальності сторін, умови, при яких сторони звільняються від відповідальності, а також порядок розгляду спорів;
12) умови дострокового припинення договору, серед яких обов’язково зазначається анулювання відповідної ліцензії як підстава для дострокового розірвання договору із зберігачем, а також у разі зниження кредитного рейтингу зберігача до спекулятивного рівня за Національною рейтинговою шкалою або втрати ним чинності.
(Положення доповнено новим розділом IV згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.12.2013 р. N 2995,
у зв’язку з цим розділ IV вважати розділом V)
відкриття та ведення рахунків ПФ, зокрема рахунку в цінних паперах та поточного(их) рахунку(ів). Відкриття та ведення поточного(их) рахунку(ів) ПФ здійснює уповноважений структурний підрозділ депозитарної установи – банку;
(абзац другий пункту 1 розділу V у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
забезпечення зберігання цінних паперів, а також документів (оригіналів або їх копій, засвідчених компанією з управління активами ПФ), які підтверджують право власності на активи ПФ в інших формах, документів (оригіналів або їх копій, засвідчених компанією з управління активами ПФ або адміністратором), пов’язаних з формуванням та використанням пенсійних активів, наданих компанією з управління активами та/або адміністратором;
(абзац третій пункту 1 розділу V у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
перевірка підрахунку чистої вартості активів ПФ і чистої вартості одиниці пенсійних внесків, здійсненого адміністратором та особою (особами), що провадить (провадять) діяльність з управління активами ПФ (далі – компанія з управління активами ПФ);
виконання розпоряджень адміністратора щодо перерахування пенсійних коштів;
виконання розпоряджень адміністратора щодо перерахування грошових коштів для оплати послуг адміністратора, зберігача ПФ, винагороди компанії (компаній) з управління активами ПФ, аудитора (аудиторської фірми), оплати послуг осіб, які надають ПФ консультаційні та (або) агентські послуги, торговців цінними паперами та інших посередників, здійснення оплати витрат на перереєстрацію прав власності та оплати інших витрат, передбачених Законом про НПЗ;
виконання розпоряджень компанії (компаній) з управління активами ПФ згідно з інвестиційною декларацією ПФ;
зберігання копій розпоряджень щодо операцій з цінними паперами та іншими активами, наданих компанією(ями) з управління активами ПФ торговцям цінними паперами та іншим посередникам;
здійснення обміну інформацією з адміністратором, компанією(ями) з управління активами ПФ, Комісією, комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, радою ПФ;
здійснення інших дій, передбачених законодавством та договором між радою ПФ та зберігачем ПФ.
У випадку укладення договору про обслуговування рахунку в цінних паперах ПФ шляхом приєднання до запропонованого зберігачем активів ПФ договору в цілому відповідна заява ради ПФ про приєднання з відміткою зберігача активів ПФ про її прийняття є невід’ємним додатком до договору про обслуговування ПФ зберігачем.
(пункт 2 розділу V доповнено абзацом другим згідно з
рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 24.11.2015 р. N 1896)
Компанія(ї) з управління активами ПФ виступає(ють) представником(ами) ПФ у взаємовідносинах зі зберігачем ПФ згідно з договором про обслуговування ПФ зберігачем на підставі Закону про НПЗ та договору(ів) про управління активами ПФ, виконуючи функції керуючого(их) рахунком у цінних паперах ПФ у межах повноважень, визначених договором.
забезпечити передачу усіх пенсійних активів фонду, що зберігаються у зберігача, та документів, які підтверджують право власності на активи ПФ, новому зберігачу ПФ в зазначені у договорі строки;
(абзац другий пункту 6 розділу V у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
виконувати функції зберігача ПФ щодо активів ПФ, які залишатимуться у нього на зберіганні, до повної передачі всіх активів ПФ новому зберігачу цього ПФ;
повністю завершити передачу активів ПФ та документів, які підтверджують право власності на активи ПФ, до дати припинення дії договору, укладеного зберігачем ПФ з радою ПФ.
(абзац четвертий пункту 6 розділу V у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
У разі отримання зберігачем ПФ від компанії з управління активами цього ПФ розпорядження, внаслідок виконання якого виникає порушення обмежень, передбачених законодавством для ПФ, зберігач ПФ протягом одного робочого дня з дати його надходження зобов’язаний надати письмову відмову щодо його виконання з обґрунтуванням причин відмови.
на виконання договорів виплати пенсії на визначений строк, укладених з учасниками фонду;
для здійснення одноразових пенсійних виплат, передбачених Законом про НПЗ;
для оплати договорів страхування довічної пенсії та договорів страхування ризику настання інвалідності або смерті учасника фонду, укладених із страховою організацією;
для оплати послуг адміністратора ПФ, включаючи оплату рекламних та агентських послуг, пов’язаних з функціонуванням ПФ, та витрат на оприлюднення інформації про його діяльність, передбаченої Законом про НПЗ;
для сплати винагороди за надання послуг з управління активами ПФ;
для оплати послуг зберігача ПФ;
для оплати послуг з проведення планових аудиторських перевірок ПФ;
для оплати послуг торговців цінними паперами (посередників), витрат на ведення обліку та перереєстрацію прав власності на активи ПФ;
для оплати інших послуг, здійснення яких передбачено Законом про НПЗ або нормативно-правовими актами з питань недержавного пенсійного забезпечення та на оплату яких можуть бути використані пенсійні активи.
(пункт 11 розділу V у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Визначений договором про управління активами порядок розподілу активів ПФ щодо управління ними компаніями з управління активами ПФ є обов’язковим для виконання зберігачем ПФ, що має бути відображено у договорі про обслуговування ПФ зберігачем ПФ.
Для цього зберігач ПФ у разі одержання платіжного доручення перевіряє дотримання адміністратором ПФ або компанією з управління активами ПФ інвестиційної декларації ПФ щодо:
напрямів використання пенсійних активів ПФ;
виду пенсійних виплат, які будуть здійснюватись з інвестованих активів;
переліку об’єктів інвестування пенсійних активів ПФ;
дотримання обмежень діяльності компанії з управління активами ПФ та обмежень інвестиційної діяльності з пенсійними активами ПФ, встановлених Законом про НПЗ та договором про управління активами ПФ, щодо складу активів.
(абзац шостий пункту 13 розділу V у редакції рішення Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
абзац сьомий пункту 13 розділу V виключено
(згідно з рішенням Національної комісії з цінних
паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896,
у зв’язку з цим абзац восьмий вважати абзацом сьомим)
З метою забезпечення виявлення порушень законодавства щодо провадження діяльності з управління активами ПФ, вчинених компанією з управління активами, яка здійснює управління активами цього ПФ, зберігач ПФ:
щокварталу здійснює перевірку проходження цінними паперами, які становлять активи ПФ, процедури лістингу на фондовій біржі;
щомісяця здійснює перевірку правильності розрахунку чистої вартості активів ПФ і чистої вартості одиниці пенсійних внесків;
щомісяця здійснює контроль за структурою активів ПФ.
(абзац сьомий пункту 13 розділу V замінено абзацами
сьомим – десятим згідно з рішенням Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(абзац перший пункту 14 розділу V із змінами, внесеними згідно з
рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
від 24.11.2015 р. N 1896)
У разі цільового використання пенсійних коштів адміністратором ПФ або компанією з управління активами ПФ зберігач ПФ виконує відповідні операції на поточних рахунках ПФ.
довідки про чисту вартість активів ПФ, підписаної керівником адміністратора та засвідченої печаткою адміністратора (за наявності);
довідки (копії довідки) про склад, структуру та вартість активів ПФ станом на останній день звітного місяця, засвідченої підписом керівника та печаткою компанії з управління активами ПФ (за наявності);
довідки про склад та вартість зобов’язань ПФ станом на останній день звітного місяця, підписаної керівником адміністратора ПФ та засвідченої печаткою адміністратора ПФ (за наявності);
копій проспектів емісій випусків цінних паперів, які були придбані у власність ПФ протягом звітного строку (документ надається за необхідності на вимогу зберігача ПФ в порядку, встановленому договором про обслуговування ПФ);
копії висновку незалежного оцінювача майна про вартість майна, засвідченої підписом керівника та печаткою компанії з управління активами ПФ (за наявності) (якщо в активах ПФ є нерухомість);
копій інших документів, засвідчених підписами керівників адміністратора та компанії з управління активами ПФ і печатками адміністратора та компанії з управління активами ПФ (за наявності), які підтверджують оцінну вартість активів ПФ.
Баланс (звіт про фінансовий стан), звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід) ПФ та інші фінансові документи за формою, визначеною нормативно-правовими актами, подаються щокварталу.
(пункт 16 розділу V у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
звіряє склад та структуру активів ПФ станом на останній день звітного місяця, зазначені в довідці про склад, структуру та вартість активів ПФ, зі складом та структурою активів ПФ, що зберігаються/обліковуються у зберігача ПФ станом на останній день звітного місяця;
перевіряє правильність здійснення оцінки активів ПФ адміністратором та компанією з управління активами ПФ;
визначає загальну оцінну вартість активів ПФ, що зберігаються/обліковуються у зберігача ПФ станом на останній день звітного місяця;
визначає загальну вартість зобов’язань ПФ станом на останній день звітного місяця;
визначає чисту вартість активів ПФ станом на останній день звітного місяця;
визначає чисту вартість одиниці пенсійних внесків станом на останній день звітного місяця.
Звірка складу та вартості зобов’язань ПФ, зазначених в довідці про склад та вартість зобов’язань ПФ, із статтями балансу (звіту про фінансовий стан) ПФ проводиться щокварталу.
(пункт 17 розділу V у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(пункт 18 розділу V із змінами, внесеними згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Якщо адміністратор та/або компанія з управління активами ПФ не погоджуються із зауваженнями зберігача ПФ, зберігач ПФ підписує довідку про чисту вартість активів ПФ та/або чисту вартість одиниці пенсійних внесків із зауваженнями. Зауваження зберігача ПФ мають бути викладені в письмовій формі в довідці про чисту вартість активів ПФ або в супровідному листі зберігача ПФ. Копія документа, що містить зауваження зберігача ПФ, передається зберігачем ПФ адміністратору та компанії з управління активами ПФ.
(пункт 21 розділу V у редакції рішення Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(розділ V доповнено пунктом 26 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
(розділ V доповнено пунктом 27 згідно з рішенням Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку від 24.11.2015 р. N 1896)
Директор департаменту регулювання депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності |
І. Курочкіна |
Зв'язатися з нами