Комісія встановлює пруденційні нормативи та здійснює пруденційний нагляд за професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків в межах діяльності, яка провадиться таким учасником на підставі виданої ліцензії.
Професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків подають до Комісії інформацію про результати розрахунку пруденційних нормативів та дані, на основі яких здійснюється їх розрахунок, у порядку та строки, визначені нормативно-правовими актами Комісії.
Пруденційний нагляд на ринках капіталу та організованих товарних ринках забезпечує прозорість та контрольованість діяльності професійних учасників ринків капіталу та організованих товарних ринків, а також є дієвим інструментом для захисту інтересів інвесторів.
У зв’язку з введенням в Україні воєнного стану відповідно до Указу Президента України від 24.02.2022 № 64/2022, з метою мінімізації негативного впливу наслідків військової агресії російської федерації проти України та сприяння стабільності ринків капіталу, Комісією прийнято рішення від 29.09.2022 № 1221 «Щодо пруденційних нормативів професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках» (зі змінами) (далі – Рішення № 1221), яким встановлено, що для вимірювання та оцінки ризиків професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках використовується норматив ліквідності активів.
Інформація про результати розрахунку нормативу ліквідності активів та дані, на основі яких здійснювався розрахунок зазначеного показника, подаються до Комісії відповідно до пункту 6 рішення Комісії від 23 квітня 2022 року № 314 «Про подання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків звітних даних та інших відомостей до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку під час дії воєнного стану» (зі змінами) (далі – Рішення № 314).
Пунктом 6 Рішення № 314 визначено, що професійні учасники ринків капіталу та організованих товарних ринків під час дії воєнного стану здійснюють подання до НКЦПФР у складі звітних даних довідки про розрахунок нормативу ліквідності активів згідно додатку до цього рішення не пізніше:
- останнього дня місяця, наступного за відповідним місяцем звітного року;
- кінця третього робочого дня, наступного за днем, за яким розраховане значення нормативу ліквідності активів вперше у звітному місяці стало меншим від встановленого НКЦПФР його нормативного значення (подається інвестиційними фірмами, компаніями з управління активами та депозитарними установами). Якщо таке відхилення припадає на останній день звітного місяця, довідка про розрахунок нормативу ліквідності активів подається один раз в строк, передбачений абзацом другим цього пункту.
У разі недотримання професійним учасником ринків капіталу та організованих товарних ринків нормативного значення нормативу ліквідності активів, ним здійснюється підготовка плану заходів щодо поліпшення свого фінансового стану відповідно до вимог Рішення № 1221.