ЗАТВЕРДЖЕНО

Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

13 червня 2017 року № 438

Перелік документів, що мають бути подані ліцензіатом після відкликання банківської ліцензії, для подовження провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів) та порядок їх подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

1. У разі якщо банк на момент відкликання банківської ліцензії має ліцензію(ї) на провадження окремого(их) виду(ів) професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів), яку(і) він має намір здійснювати після відкликання банківської ліцензії, такий банк (юридична особа) не пізніше 15 днів після державної реєстрації змін до відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, пов’язаних з припиненням провадження ним банківської діяльності, зобов’язаний подати до Комісії разом із супровідним листом такі документи:

1) витяг із торговельного, банківського, судового реєстру або інший офіційний документ, що підтверджує реєстрацію іноземної юридичної особи в державі, у якій зареєстровано її головний офіс, засвідчений нотаріально.

Подається ліцензіатом щодо іноземної юридичної особи – власника ліцензіата, який володіє 5 і більше відсотками статутного капіталу ліцензіата та всіх іноземних юридичних осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата;

2) копію рішення загальних зборів про припинення здійснення банківської діяльності без припинення юридичної особи та подовження провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів), засвідчену ліцензіатом;

3) інформацію у довільній формі щодо дати державної реєстрації нової редакції статуту ліцензіата із зазначенням усіх положень статуту, засвідчену ліцензіатом;

4) копію рішення про створення відокремленого підрозділу ліцензіата, надання зазначених повноважень діючому відокремленому підрозділу цього ліцензіата та копію затвердженого в установленому порядку положення про його відокремлений підрозділ згідно з установленими вимогами, засвідчені ліцензіатом;

Зазначені документи подаються ліцензіатом у разі наявності відокремленого підрозділу ліцензіата, що провадить або має намір провадити відповідні види діяльності;

5) ксерокопії сторінок паспорта, які містять фотографію, прізвище, ім’я, по батькові (у разі наявності), дату народження, серію і номер паспорта, дату видачі та найменування органу, що його видав, реєстрацію місця проживання, інформацію про громадянство, засвідчені підписом фізичної особи.

Подаються ліцензіатом щодо фізичної особи – власника ліцензіата, який володіє 5 і більше відсотками статутного капіталу ліцензіата та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата, у тому числі іноземців;

6) аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора), складений на підставі фінансової звітності ліцензіата щодо фінансового стану ліцензіата за результатами календарного року та звітного періоду, якщо в такому періоді відбулось збільшення статутного капіталу ліцензіата, що передують даті подання супровідного листа та документів, з доданням копій відповідних документів банку, що підтверджують сплату статутного капіталу (крім випадку збільшення статутного капіталу за рахунок прибутку, реінвестиції дивідендів).

Аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) можуть надавати тільки аудиторські фірми, уключені до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів, що ведеться Комісією.

7) копію декларації про майновий стан та доходи з відміткою контролюючого органу про її отримання (надається за ту кількість років, яка є необхідною для підтвердження достатності власних коштів), засвідчену ліцензіатом (достатність власних коштів застосовується у розумінні Порядку та умов видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів), переоформлення ліцензії, затверджених рішенням Комісії від 14.05.2013 № 817, зареєстрованих в Міністерстві юстиції України 01.06.2013 за № 54/23386 (зі змінами) (далі – Порядок та умови)).

У разі відсутності таких документів подаються копії документів, що підтверджують майновий стан, наявність власних коштів, засвідчені підписом фізичної особи, зокрема інформація у довільній формі про джерела походження власних коштів.

Зазначені документи подаються ліцензіатом щодо фізичної особи – власника істотної участі, який має пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата;

8) для фізичних осіб – іноземців:

інформацію податкового органу країни про суми доходів і сплачених податків за період, за який подано податкові декларації (декларації про доходи), та копію такої декларації з відміткою цього органу про її отримання (надається за ту кількість років, яка є необхідною для підтвердження достатності власних коштів) (достатність власних коштів застосовується у розумінні Порядку та умов);

письмове запевнення про неможливість подання інформації податкового органу країни про суми доходів і сплачених податків за період, за який подано податкові декларації (декларації про доходи), якщо законодавством країни проживання фізичної особи – іноземця не передбачено її отримання.

Подається ліцензіатом щодо фізичної особи – іноземця – власника істотної участі, який має пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата;

9) копію аудиторського висновку (звіту незалежного аудитора) аудитора іноземної держави про фінансовий стан іноземної юридичної особи – власника з істотною участю у ліцензіаті на кінець останнього повного календарного року (у разі наявності) та за звітний період, що передує даті подання супровідного листа та документів з питань:

достовірності та повноти фінансової звітності, її відповідності законодавству держави, у якій зареєстрована юридична особа, та встановленим вимогам положень (стандартів) бухгалтерського обліку;

оцінки фінансового стану та платоспроможності за розрахунками показників, що установлені законодавством країни походження іноземної юридичної особи;

інформації, що може міститись в аудиторському висновку (спроможність забезпечити погашення своїх зобов’язань та вести прибуткову діяльність тощо).

Подається ліцензіатом щодо іноземної юридичної особи – власника з істотною участю, який має пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата;

10) аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора), складений на підставі фінансової звітності юридичної особи – власника з істотною участю у ліцензіаті, що підтверджує фінансовий стан такого власника за останній звітний рік (у разі наявності) та за звітний період, що передує даті подання супровідного листа та документів.

Подається ліцензіатом щодо юридичної особи – власника з істотною участю, який має пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль щодо ліцензіата;

11) анкету щодо ділової репутації членів органів управління юридичної особи, головного бухгалтера та керівника служби внутрішнього аудиту (оформлюється відповідно до Додатку 4 до Порядку та умов).

Подається ліцензіатом щодо:

особи (осіб), яка (які) здійснює(ють) повноваження одноосібного виконавчого органу (або осіб, що призначені головою та членами колегіального виконавчого органу), голови та членів наглядової ради власників з істотною участю у ліцензіаті, які мають пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата, та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль;

особи (осіб), яка (які) здійснює(ють) повноваження одноосібного виконавчого органу (або осіб, що призначені головою та членами колегіального виконавчого органу), керівника служби внутрішнього аудиту (контролю) та головного бухгалтера ліцензіата;

12) анкету щодо ділової репутації фізичної особи – власника з істотною участю у ліцензіаті та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль за ліцензіатом (оформлюється відповідно до Додатку 5 до Порядку та умов);

13) анкету щодо ділової репутації юридичної особи – власника з істотною участю у ліцензіаті та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль за ліцензіатом, та юридичної особи, яка є членом виконавчого органу та/або наглядової ради (у разі створення) у власника з істотною участю у ліцензіаті (оформлюється відповідно до Додатку 6 до Порядку та умов).

Подається щодо юридичної особи – власника з істотною участю, який має пряме володіння у статутному капіталі ліцензіата, та щодо всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль, а також щодо юридичної особи, яка є членом виконавчого органу та/або наглядової ради (у разі створення) у власників з істотною участю у ліцензіаті, які мають пряме володіння у ліцензіаті, та всіх осіб, через яких здійснюватиметься опосередкований контроль;

14) засвідчені ліцензіатом копії фінансової звітності за рік та квартал, що передує даті подання документів, а саме копії: звіту про фінансовий стан на кінець періоду; звіту про сукупні доходи за період; звіту про зміни у власному капіталі за період; звіту про рух грошових коштів за період; приміток, що містять стислий виклад суттєвих облікових політик та інші пояснення.

У разі якщо після закінчення останнього звітного періоду пройшло більше місяця до дати подання документів, така звітність має бути доповнена стислим звітом про фінансовий стан; стислим звітом про сукупні доходи; стислим звітом про зміни у власному капіталі; стислим звітом про рух грошових коштів; вибірковими окремими пояснювальними примітками, складеними на останній календарний день місяця, який передує цій даті.

Якщо в поточному році відбулися зміни у статутному капіталі ліцензіата для забезпечення виконання вимог стосовно відповідності статутного капіталу, ліцензіат подає копії зазначеної фінансової звітності за квартал та за потреби має право подати ці документи на дату, якій передує дата подання супровідного листа та документів;

15) довідку щодо особи, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку (крім власника ліцензіата та керівника ліцензіата), із зазначенням прізвища, імені, по батькові та стажу трудової діяльності на посаді головного бухгалтера або бухгалтера (для фізичної особи) або найменування, коду за ЄДРПОУ юридичної особи та прізвищ, імен, по батькові керівника та особи, яка безпосередньо здійснює ведення бухгалтерського обліку ліцензіата (для юридичної особи, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку ліцензіата), з доданням копії кваліфікаційного посвідчення фахівця з питань бухгалтерського обліку професійних учасників фондового ринку щодо такої особи, засвідчені ліцензіатом;

16) засвідчені ліцензіатом копії документів, що підтверджують його право користування нежитловим приміщенням за місцезнаходженням, у якому буде провадитись (провадиться) професійна діяльність на фондовому ринку (договір оренди, суборенди тощо, який укладений ліцензіатом, з доданням акта приймання-передавання цього приміщення (за наявності) та плану приміщення (із зазначенням його розміру) та/або повідомлення у довільній формі щодо права власності на нежитлове приміщення за місцезнаходженням, у якому буде провадитись (провадиться) професійна діяльність на фондовому ринку, з доданням плану цього приміщення (із зазначенням його розміру)).

Подаються щодо ліцензіата, його відокремленого підрозділу та спеціалізованого структурного підрозділу;

17) засвідчену ліцензіатом копію затвердженої організаційної структури ліцензіата з доданням відомостей щодо структурних підрозділів ліцензіата, працівники яких безпосередньо здійснюють окремі види професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів) (оформлюється відповідно до Додатку 14 до Порядку та умов);

18) засвідчену ліцензіатом довідку у довільній формі про наявність обладнання та програмного комплексу, який забезпечить виконання вимог, установлених Комісією, зокрема подання адміністративних даних та інформації у вигляді електронних документів із застосуванням електронного цифрового підпису (із зазначенням назви такого комплексу);

19) копії внутрішніх положень ліцензіата, що визначають порядок здійснення внутрішнього аудиту (контролю) та систему управління ризиками, засвідчені ліцензіатом.

2. У супровідному листі ліцензіат зазначає у довільній формі інформацію щодо всіх наявних у нього ліцензій на провадження окремого виду професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів): серію, номер та дату видачі ліцензії (за наявності), та/або дату і номер рішення Комісії про видачу ліцензії на провадження відповідного виду професійної діяльності на фондовому ринку, а також перелік всіх документів, що подаються.

Супровідний лист та документи мають бути складені державною мовою, підписані керівником та мати дату підписання.

Супровідний лист та документи ліцензіат надає до загального відділу Комісії або надсилає поштою (рекомендованим листом).

На дату подання до Комісії супровідного листа та документів строк подання документів, оформлених згідно з додатками до Порядку та умов, довідок від органів державної влади не може перевищувати два місяці з дати підписання або складання. Строк подання документів щодо ідентифікації іноземних юридичних осіб – власників юридичної особи не може перевищувати шість місяців з дати нотаріального засвідчення відповідних документів за місцем видачі.

У документах, що надаються згідно з цим Переліком та мають більше одного аркуша, усі аркуші повинні бути пронумеровані, прошиті та засвідчені в установленому порядку.

У разі якщо документи підписані не керівником ліцензіата, а виконувачем його обов’язків (крім випадків, установлених законами), то ліцензіат повинен надати копію документа, який підтверджує повноваження цієї особи.

Ліцензіат забезпечує достовірність інформації, наведеної у супровідному листі та документах, поданих до Комісії.

Документи, що стосуються іноземної юридичної особи або фізичної особи – іноземця, які складені іноземною мовою або видані органом іноземної держави, мають супроводжуватися перекладом на державну мову, засвідченим нотаріально. Документи, що видані органом іноземної держави, мають бути засвідчені нотаріально за місцем видачі та легалізовані в установленому порядку, якщо інше не передбачено міжнародними договорами, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України.

Якщо окремі документи, передбачені цим Переліком, не можуть бути представлені іноземною юридичною особою або фізичною особою – іноземцем, надається письмове запевнення (у довільній формі) про відсутність у законодавстві відповідної держави вимог щодо отримання таких документів.

3. У разі ненадходження в установлений строк документів, передбачених цим Переліком, раніше видана(і) ліцензія(ї) підлягає(ють) анулюванню.

4. У разі наявності у ліцензіата ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів) – депозитарної діяльності, а саме діяльності із зберігання активів пенсійних фондів зазначена ліцензія підлягає анулюванню.

5. У разі прийняття Комісією рішення про анулювання ліцензій подані документи юридичній особі не повертаються.

6. Рішення про анулювання ліцензії може бути оскаржено у судовому порядку.

Директор департаменту                                               І. Устенко