Інформація про здійснення Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку державної регуляторної політики у 2019 році

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі – Комісія) у 2019 році здійснювала державну регуляторну діяльність у відповідності до вимог Закону України «Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності».
Протягом 2019 року державна регуляторна діяльність Комісії спрямовувалася на підготовку, прийняття та відстеження результативності регуляторних актів.
При здійсненні державної регуляторної політики Комісія дотримується принципів прозорості та врахування громадської думки, відкритості для фізичних осіб, юридичних осіб та їх об’єднань, послідовності регуляторної діяльності.
Вдосконалення державного регулювання у сфері фондового ринку, реалізація єдиної державної політики з питань емісії й обігу цінних паперів та похідних (деривативів), захист прав інвесторів та інших учасників ринку цінних паперів шляхом розробки та прийняття регуляторних актів, здійснення аналізу їх регуляторного впливу, відстеження результативності регуляторних актів та забезпечення відкритості цих процедур – забезпечують підвищення ефективності регулювання та якості регуляторних актів.
У 2019 році Комісією здійснювалась розробка 13 регуляторних актів (Інформація стосовно нормативно-правових регуляторних актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, розроблених у 2019 році – додаток № 1).
Зазначені регуляторні акти на даний час перебувають у відповідних стадіях проходження процедури розробки у відповідності до вимог Закону України «Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності», а саме:
- зареєстровано у Міністерстві юстиції України – 10;
- здійснюються заходи з метою направлення до Державної регуляторної служби України – 2;
- направлено до Державної регуляторної служби України – 1.
З метою забезпечення реалізації Законів України «Про внесення змін до деяких законів України щодо сприяння залученню іноземних інвестицій» від 15.05.2018 № 2418 –VIII, «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо використання печаток юридичними особами та фізичними особами - підприємцями» від 23 березня 2017 року №  1982–VIII, «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо спрощення ведення бізнесу та залучення інвестицій емітентами цінних паперів» від 16 листопада 2017 року № 2210-VIII, «Про внесення змін до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» щодо удосконалення деяких положень» від 05 жовтня 2017 року № 2164–VІІІ, «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» від 21.12.2017 № 2258-VIII,  та приведення у відповідність до них нормативно-правових актів Комісії, які регулюють діяльність учасників фондового ринку, Комісією здійснювалась робота з розробки нормативно-правових актів Комісії, а також відповідних змін до нормативно-правових актів Комісії.
Також Комісією продовжувалась робота з удосконалення нормативно-правових актів Комісії, які регулюють діяльність учасників фондового ринку, з метою реалізації повноважень, наданих Законами України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», «Про інститути спільного інвестування», «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» та інших законів України.
Крім того, Комісією здійснювалась робота з виконання завдань, передбачених пунктами 1547, 1565, 1664 Плану заходів з виконання Угоди про асоціацію між Україною, з однієї сторони, та Європейським Союзом, Європейським співтовариством з атомної енергії і їхніми державами-членами, з іншої сторони, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25.10.2017 № 1106, зокрема, завдань щодо приведення порядку набуття істотної участі в професійних учасниках фондового ринку у відповідність з правом Європейського Союзу.
Так, протягом 2019 року з метою приведення нормативно-правових актів Комісії у відповідність до Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо сприяння залученню іноземних інвестицій» від 15.05.2018 № 2418 –VIII, Комісією було прийнято наступні рішення Комісії:
- рішення Комісії від 14.05.2019 №249 «Про затвердження Змін до Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами», яке передбачає впровадження механізмів взаємодії депозитарних установ та Центрального депозитарію з номінальними утримувачами в депозитарній системі України та за її межами, особливості проведення депозитарних операцій, а також спрощення процедури розміщення облігацій внутрішньої державної позики шляхом проведення аукціонного продажу із залученням первинних дилерів із застосуванням нового програмного продукту;
- рішення Комісії від 04.06.2019 № 307 «Про внесення змін до Положення про здійснення фінансового моніторингу професійними учасниками фондового ринку», яке передбачає встановлення особливостей проведення депозитарними установами ідентифікації та верифікації при відкритті та в процесі функціонування рахунку в цінних паперах номінального утримувача.
З метою приведення нормативно-правових актів Комісії у відповідність до Закону України «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність» від 21.12.2017 № 2258-VIII, Комісією було прийнято наступні рішення Комісії:
- рішення Комісії від 12.03.2019 року № 150 «Про внесення змін до Положення про порядок скасування реєстрації випуску (випусків) інвестиційних сертифікатів інвестиційного фонду (інвестиційної компанії)»;
- рішення Комісії від 18.04.2019 № 221 «Про внесення змін до Положення про порядок оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній».
З метою приведення Положення про функціонування фондових бірж, затвердженого рішенням Комісії від 22.11.2012 № 1688 у відповідність до Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо спрощення ведення бізнесу та залучення інвестицій емітентами цінних паперів» від 16.11.2017 № 2210 - VIII у частині перебування цінних паперів емітентів, що здійснили публічну пропозицію, у біржовому реєстрі фондової біржі, Комісією прийнято рішення Комісії від 14.05.2019  № 250 «Про внесення змін до Положення про функціонування фондових бірж».
З метою приведення нормативно-правових актів Комісії у відповідність до Законів України «Про друковані засоби масової інформації (пресу) в Україні», «Про реформування державних і комунальних друкованих засобів масової інформації», Закону України «Про внесення змін до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» щодо удосконалення деяких положень», «Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність», «Про електронні довірчі послуги», «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо використання печаток юридичними особами та фізичними особами-підприємцями» Комісією було прийнято наступні рішення Комісії:
- рішення Комісії від 03.10.2019 № 581 «Про затвердження змін до деяких нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку»;
- рішення Комісії від 31.10.2019 № 637 «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (щодо реєстраційних процедур інститутів спільного інвестування)».
З метою приведення Порядку контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, затвердженого рішенням Комісії від 17.07.2015 № 1038, у відповідність до законодавства щодо здійснення суб’єктами державного фінансового моніторингу нагляду у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення з урахуванням ризик-орієнтованого підходу, було затверджено рішення Комісії від 29.08.2019 № 470 «Про внесення змін до Порядку контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».
На виконання Закону України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності» та Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» було затверджено рішення Комісії від 29.08.2019 року № 469 «Про затвердження уніфікованої форми Акта, складеного за результатами проведення планового (позапланового) заходу державного нагляду (контролю) щодо дотримання суб’єктом господарювання вимог ліцензійних умов у сфері провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів)».
З метою приведення Положення щодо організації діяльності банків та їх відокремлених підрозділів при здійсненні ними професійної діяльності на фондовому ринку, затвердженого рішенням Комісії від 16.12.2014 № 1708, у відповідність до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» в частині виключення вимоги щодо необхідності обов’язкової ідентифікації клієнта у разі проведення фінансової операції особами, які раніше були ідентифіковані або верифіковані, а також не здійснення ідентифікації та верифікації клієнта у разі вчинення правочинів між банками, зареєстрованими в Україні, було затверджено рішення Комісії від 05.11.2019 № 671 «Про внесення змін до Положення щодо організації діяльності банків та їх відокремлених підрозділів при здійсненні ними професійної діяльності на фондовому ринку». Також до зазначеного рішення Комісії включені пропозиції Міністерства фінансів України, Національного банку України та Незалежної асоціації банків України стосовно надання банкам можливості суміщати роботу спеціалістів профільних структурних підрозділів банку (його відокремлених підрозділів), які здійснюють окремі види професійної діяльності на фондовому ринку, з роботою в інших структурних підрозділах банку (його відокремлених підрозділах), які проводять інші види діяльності, що надасть можливість банкам скоротити персонал та зменшити затрати на оплату праці працівників банку.
З метою імплементації норм Директиви ЄС № 2014/65/ЄС  та Делегованого регламенту № 2017/1946 в частині приведення у відповідність вичерпного переліку інформації, яка повинна бути включена потенційними набувачами в повідомлення про потенційне набуття істотної участі, Комісією розроблено проект рішення Комісії «Про внесення змін до рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 13 березня 2012 року № 394».
З метою забезпечення визначення справедливої вартості активів ІСІ, в залежності від їх реальної корисності, Комісією розроблено проект рішення Комісії «Про внесення змін до Положення про порядок визначення вартості чистих активів інститутів спільного інвестування». Зазначеним проектом рішення передбачено встановлення переліку критеріїв, які свідчать про зменшення корисності фінансових інструментів, зокрема у випадках якщо емітент перебуває в переліку (списку) емітентів, що мають ознаки фіктивності; зупинення обігу цінних паперів (крім цінних паперів, обіг яких зупинено в процесі здійснення корпоративних операцій емітента); зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку; невиконання емітентом облігацій своїх зобов'язань; порушення справи про банкрутство емітента цінних паперів або господарського товариства (боржника інституту спільного інвестування).
З метою вдосконалення процедури навчання та системи атестації фахівців з питань фондового ринку, а також порядку складання кваліфікаційних іспитів для отримання кваліфікаційного посвідчення, яке надає право здійснювати дії, пов’язані з безпосереднім провадженням професійної діяльності на фондовому ринку, Комісією розроблено проект Положення про порядок атестації фахівців з питань фондового ринку.
Здійснення Комісією державної регуляторної політики у 2019 році включало в себе розміщення на сайті Комісії проектів регуляторних актів, які розроблялись Комісією протягом 2019 року, з метою їх оприлюднення разом з аналізами їх регуляторного впливу, а також повідомлень про оприлюднення цих проектів у встановленому законодавством порядку.
Після отримання та опрацювання одержаних зауважень та пропозицій від професійних учасників фондового ринку, фізичних та юридичних осіб, їх об’єднань у процесі підготовки вищезазначених проектів деякі з проектів, які потребували цього, було доопрацьовано. Доопрацьовані проекти регуляторних актів також оприлюднювались у встановленому законодавством порядку.
Крім того, Комісія співпрацювала в процесі розробки регуляторних актів з саморегулівними організаціями професійних учасників фондового ринку та професійними учасниками фондового ринку.
В рамках реалізації регуляторної політики у 2019 році Комісією на постійній основі здійснювались заходи з відстеження результативності прийнятих регуляторних актів Комісії. З метою забезпечення моніторингу проведення заходів з відстеження результативності прийнятих регуляторних актів, Комісія щоквартально затверджує та оприлюднює на своєму офіційному веб-сайті План-графіки проведення заходів з відстеження результативності регуляторних актів, а також інформує про зазначене Державну регуляторну службу України.
В Комісії постійно проводиться робота з планування діяльності щодо підготовки проектів регуляторних актів та внесення, у разі потреби, до плану відповідних змін. Так, у зв’язку з необхідністю у розробленні тих чи інших проектів регуляторних актів здійснювалось корегування Плану, а саме доповнювався План діяльності Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з підготовки проектів регуляторних актів на 2019 рік, затверджений рішенням Комісії від 04.12.2018 № 840.
На виконання Закону України «Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності» було розроблено та затверджено рішенням Комісії від 05.12.2019 № 725 План діяльності Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку з підготовки проектів регуляторних актів на 2020 рік (далі – План діяльності на 2020 рік). План діяльності на 2020 рік оприлюднено на офіційному веб–сайті Комісії у розділі «Регуляторна діяльність». Зазначений План діяльності на 2020 рік містить інформацію щодо найменувань проектів регуляторних актів, які Комісією заплановано розробити у 2020 році, цілей їх прийняття, строків підготовки. Інформація, зазначена в Плані діяльності, надає можливість суб’єктам господарювання та інвесторам планувати свою подальшу діяльність, приймати участь у обговоренні проектів регуляторних актів та їх удосконаленні, що сприяє захисту їх прав.